La amplia Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, que se aprobó en 2017 y afecta año fiscal 2018 , fue la reforma tributaria más grande de los últimos 30 años. Cómo afecta lo que le debes al tío Sam depende de tu situación. Tomemos, por ejemplo, algo tan sencillo como la deducción estándar. Cada año, los contribuyentes tienen la opción de detallar todas sus deducciones (por ejemplo, gastos médicos, intereses hipotecarios y donaciones caritativas) u optar por una deducción estándar que reduce una cantidad fija de sus ingresos sujetos a impuestos. El año fiscal pasado, esa deducción fue de $ 6,350 para contribuyentes solteros y de $ 12,700 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Para 2018, casi se ha duplicado, a $ 12,000 para contribuyentes solteros y $ 24,000 para parejas casadas. El año fiscal pasado, alrededor del 70 por ciento de las personas tomó la deducción estándar, y este año TurboTax estima que alrededor del 90 por ciento lo hará, dice Lisa Greene-Lewis, contadora pública certificada (CPA) y experta en impuestos de TurboTax. Aquí hay algunos otros aspectos destacados que debe conocer.

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Si es propietario de una casa ...

Históricamente, una de las ventajas financieras de ser propietario de una casa ha sido la posibilidad de cancelar los intereses hipotecarios y los impuestos sobre la propiedad. La reciente ley tributaria pone nuevos límites a esto. Los propietarios de viviendas con hipotecas nuevas o modificadas pueden deducir intereses solo en préstamos de menos de $ 750,000 (este cambio no afectará a los contribuyentes con préstamos hipotecarios existentes), y los intereses de las líneas de crédito con garantía hipotecaria se pueden amortizar solo si el dinero se gastó en la vivienda. Mejoras. Además, los contribuyentes que detallan las deducciones encontrarán que no pueden deducir más de $ 10,000 en impuestos estatales y locales, incluidos los impuestos sobre la propiedad, los ingresos y / o las ventas. Helena Swyter, CPA y fundadora de la firma SweeterCPA en Chicago, señala que los impuestos a la propiedad generalmente se basan en el valor de su casa y no en el monto de su hipoteca, por lo que aquellos que viven en áreas de impuestos altos pueden sentir el pellizco incluso si tienen poca deuda con la vivienda.

Si tienes hijos ...

Anteriormente, el crédito tributario por hijos reducía los impuestos en $ 1,000 por cada hijo calificado, pero ese crédito se eliminó gradualmente para las parejas con un ingreso bruto ajustado superior a $ 110,000 (o $ 75,000 para contribuyentes solteros). Ahora el crédito tributario por hijos se ha duplicado, a $ 2,000, y la eliminación gradual de los ingresos comienza en $ 400,000 para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta ($ 200,000 para los contribuyentes solteros). Si el crédito reduce sus impuestos a cero, puede recuperar parte del crédito como reembolso de impuestos, dice Swyter. ¿Está ahorrando para la matrícula universitaria de un hijo o nieto? Ahora puede retirar dinero de un plan 529 para pagar hasta $ 10,000 en matrículas privadas de escuelas primarias y secundarias. Verifique su plan 529 específico: incluso puede deducir cualquier monto de contribución de sus impuestos estatales. Aún así, el mayor beneficio de los planes 529 es que las inversiones crecen libres de impuestos si se utilizan para gastos de educación calificados, señala Eric Bronnenkant, CPA y director de inversión fiscal de Betterment; obtendrá el máximo provecho de su dinero libre de impuestos si deja reposar su inversión.

Si tiene un negocio secundario o una pequeña empresa ...

Si trabaja por cuenta propia, es posible que califique para una deducción de hasta el 20 por ciento de sus ingresos comerciales transferidos: ganancias de su negocio declaradas en su declaración de impuestos personal. La deducción se aplica a sociedades, compañías de responsabilidad limitada (LLC), corporaciones S y empresas unipersonales, el estado de entidad predeterminada cuando trabaja para usted. Una trabajadora independiente sin hijos que gana $ 60,000 debe casi $ 3,000 menos en impuestos este año que el año pasado, según el Tax Policy Center. Hay letra pequeña, dice Swyter: Ciertos tipos de negocios pueden no calificar para esta deducción, y si su negocio está estructurado como una corporación S, debe tener en cuenta que debe pagarse un salario (que no puede incluir en el cálculo de la deducción). ). Si prefiere hacer sus impuestos usted mismo, podría considerar ir a un contador este año y luego usar esa declaración de impuestos como una especie de plantilla para los años futuros, dice ella.

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Si das a la caridad ...

Con menos personas detallando, menos personas obtendrán los beneficios fiscales de las contribuciones caritativas, dice Bronnenkant. Los impuestos no son la única razón que da, por supuesto, pero un poco de planificación puede garantizar que aún maximice los beneficios. Si está indeciso entre detallar y tomar una deducción estándar, considere una estrategia llamada agrupamiento. En lugar de donar la misma cantidad a su organización sin fines de lucro favorita cada año, escriba un cheque de gran tamaño un año (y detalle) y luego omita la contribución benéfica el año siguiente. O programe ese gran cheque para un año en el que tendrá deducciones más altas en todos los ámbitos, como gastos médicos importantes. Otra estrategia fiscalmente inteligente es donar un activo apreciado (como bienes raíces, fondos mutuos o valores que cotizan en bolsa) directamente a la organización benéfica. Incluso si está muy por debajo de la deducción estándar, esa donación puede generar ahorros fiscales sobre las ganancias evitadas, dice Bronnenkant.